Usługi

    Doradztwo podatkowe i księgowość

    Licencjonowane doradztwo podatkowe, pełna księgowość, kadry i płace oraz reprezentacja w kontrolach — dla firm polskich i zagranicznych. Doradcy podatkowi, księgowi i prawnicy w jednym miejscu.

    Ostatnia aktualizacja:

    Każda firma w Polsce musi prowadzić ewidencję i wywiązywać się z bieżących obowiązków podatkowych — comiesięcznych plików JPK_VAT, CIT, kadr i płac oraz, od 2026 r., e-faktur w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF). Łączymy licencjonowanych doradców podatkowych, prawników i księgowych w jednym zespole: doradztwo podatkowe, reprezentację i sprawy prawne prowadzi kancelaria, a bieżące księgi — nasza spółka siostrzana Sarego Finance, kierowana przez wspólnika kancelarii i doradcę podatkowego Jerzego Gawła. Dzięki temu księgowość, rozliczenia podatkowe i kwestie prawne prowadzimy razem — od dnia rejestracji Twojej firmy.

    W skrócie

    Stawka podstawowa CIT
    19%
    Stawka obniżona CIT
    9% — dla małych podatników (przychód do 2 mln EUR) i większości nowych spółek w pierwszym roku
    Estoński CIT (ryczałt od dochodów spółek)
    10% (mali podatnicy) / 20% (pozostali), płatny dopiero przy wypłacie zysku
    Stawka podstawowa VAT
    23% (obniżone 8% i 5% na wskazane towary i usługi)
    Rozliczenie VAT
    Miesięczny JPK_VAT (JPK_V7M); e-faktury w KSeF obowiązkowe od 2026 r.
    Pełna księgowość
    Obowiązkowa dla spółek (sp. z o.o., S.A., P.S.A.); JDG przechodzi po przekroczeniu 2,5 mln EUR przychodu
    Nasz zespół
    Doradcy podatkowi + księgowi + prawnicy, jedna kancelaria, PL/EN/DE
    Nasz zespół podatkowy, kierowany przez licencjonowanego doradcę podatkowego, zapewnia kompleksowe wsparcie w zakresie podatków i księgowości. Doradzamy przy wyborze i optymalizacji formy opodatkowania — CIT na zasadach ogólnych (19%, lub 9% dla małych podatników), estoński CIT (ryczałt od dochodów spółek, który odracza podatek do momentu wypłaty zysku), a dla jednoosobowych działalności — skalę podatkową (12%/32%), podatek liniowy 19% albo ryczałt od przychodów ewidencjonowanych. Obsługujemy także rozliczenia i zwroty VAT, ceny transferowe oraz międzynarodowe prawo podatkowe, w tym stosowanie umów o unikaniu podwójnego opodatkowania w grupach transgranicznych. Oprócz doradztwa prowadzimy księgi. Prowadzimy pełną księgowość oraz uproszczoną podatkową księgę przychodów i rozchodów (KPiR), sporządzamy i składamy deklaracje VAT (JPK_VAT), CIT i PIT, obsługujemy kadry i płace wraz ze zgłoszeniami do ZUS oraz przygotowujemy roczne sprawozdania finansowe. Ponieważ ta sama kancelaria prowadzi Twoje akta prawne, podatkowe i księgowe, każda decyzja biznesowa jest na bieżąco analizowana pod kątem skutków podatkowych — a w razie kontroli reprezentuje Cię ten sam zespół, który prowadzi Twoje księgi.

    Kiedy warto skorzystać z tej usługi?

    • Właśnie zarejestrowałeś spółkę i potrzebujesz księgowości oraz rozliczeń podatkowych od pierwszego dnia
    • Jesteś zagraniczną spółką macierzystą i chcesz, by księgi polskiej spółki córki prowadzono po angielsku lub niemiecku
    • Nie wiesz, która forma opodatkowania jest korzystniejsza — CIT na zasadach ogólnych, estoński CIT, a dla JDG skala / liniowy / ryczałt
    • Twoja jednoosobowa działalność (JDG) zbliża się do progu, od którego obowiązkowa staje się pełna księgowość
    • Chcesz połączyć prowadzenie ksiąg z bieżącym doradztwem podatkowym zamiast korzystać osobno z księgowego i doradcy
    • Czeka Cię kontrola skarbowa lub spór z organami podatkowymi

    Jak przebiega proces?

    1. 1
      Analiza potrzebAnalizujemy Twoją działalność, obecną lub planowaną formę prawną, poziom przychodów, strukturę kosztów i ewentualne rozliczenia transgraniczne, by dokładnie ustalić, jakie podatki i obowiązki sprawozdawcze Cię dotyczą.
    2. 2
      Rekomendacja formy opodatkowania i strukturyRekomendujemy optymalną formę opodatkowania (np. 9% czy 19% CIT, czy opłaca się estoński CIT, albo skala / liniowy / ryczałt dla JDG) oraz model księgowy (pełne księgi czy KPiR), wyjaśniając kompromisy przystępnym językiem.
    3. 3
      Przejęcie lub migracja księgowościNiezależnie od tego, czy jesteś nową spółką, czy zmieniasz dotychczasowego księgowego, przejmujemy dokumentację, uzgadniamy bilans otwarcia, ustawiamy plan kont i podłączamy VAT, płace oraz e-faktury w KSeF.
    4. 4
      Miesięczny cykl rozliczeniowyCo miesiąc księgujemy dokumenty, składamy JPK_VAT, wyliczamy zaliczki na CIT/PIT oraz prowadzimy płace i ZUS, pilnując każdego terminu (zwykle 20. i 25. dnia) w jednym miejscu.
    5. 5
      Zamknięcie roku i stałe doradztwoSporządzamy roczne sprawozdanie finansowe i zeznania podatkowe, składamy je do urzędu skarbowego i KRS oraz doradzamy przez cały rok przy transakcjach, cenach transferowych i decyzjach korzystnych podatkowo — a gdy pojawia się kwestia prawna, włączamy naszych prawników.

    Co będzie potrzebne?

    • Dane rejestrowe firmy (numer KRS lub CEIDG, NIP, REGON) lub — przy nowej firmie — dokumenty założycielskie
    • Wybrana lub preferowana forma opodatkowania oraz ewentualne zeznania za lata ubiegłe
    • Dostęp do dokumentacji lub jej eksport od dotychczasowego księgowego (zestawienie obrotów i sald, ewidencja środków trwałych, pozycje otwarte)
    • Status VAT oraz, jeśli dotyczy, rejestracja VAT-UE
    • Dane pracowników i zleceniobiorców do obsługi płac (umowy, zgłoszenia do ZUS)
    • Dostęp do rachunku bankowego lub wyciągi oraz informacje o fakturowaniu / konfiguracji KSeF

    Zakres usług

    • Planowanie podatkowe i optymalizacja struktury (VAT, CIT, PIT)
    • Sporządzanie i składanie deklaracji podatkowych
    • Ceny transferowe i międzynarodowe prawo podatkowe
    • Prowadzenie ksiąg rachunkowych, kadr i płac
    • Reprezentacja w kontrolach skarbowych i postępowaniach podatkowych
    • Wsparcie przy audytach finansowych i sprawozdawczości

    Dla klientów zagranicznych

    Zagraniczni założyciele i spółki macierzyste stanowią istotną część naszej praktyki: zakładamy i prowadzimy polską księgowość dla spółek córek z grup niemieckich, austriackich, szwajcarskich, brytyjskich, amerykańskich i ukraińskich, a komunikujemy się z Tobą i działem finansowym centrali po angielsku i niemiecku. Polska spółka ma takie same obowiązki niezależnie od tego, kto jest jej właścicielem — pełna księgowość, miesięczny VAT (JPK_VAT), CIT oraz, od 2026 r., e-faktury w KSeF — a my zapewniamy ich realizację od dnia rejestracji, w formie raportów czytelnych dla księgowych Twojej grupy.

    Ta usługa jest naturalną kontynuacją zakładania spółki: gdy spółka jest już zarejestrowana, pierwszym krokiem działalności operacyjnej jest uruchomienie księgowości i rozliczeń podatkowych — wybór między 9% a 19% CIT lub estońskim CIT, rejestracja do VAT oraz konfiguracja płac i ZUS dla pierwszych pracowników. Przeprowadzamy całe przekazanie, tak aby między rejestracją a pierwszym terminem rozliczenia nie powstała luka.

    Klientów zagranicznych obsługuje jeden zespół w zakresie podatków, księgowości i powiązanej pracy prawnej. Nasz partner zarządzający jest wpisany na listę New York State Bar i pełni funkcję Chapter Chair New York State Bar Association dla Polski, a kancelaria jest zaufanym pełnomocnikiem (Vertrauensanwalt) Konsulatu Generalnego Republiki Austrii w Krakowie. Doradzamy po polsku, angielsku, niemiecku, ukraińsku i rosyjsku, łączymy licencjonowanych doradców podatkowych i prawników kancelarii z zespołem księgowym naszej spółki siostrzanej Sarego Finance — obie spółki prowadzi ten sam wspólnik, doradca podatkowy Jerzy Gaweł, więc księgowość i doradztwo działają jako jeden proces, a nie dwie niezależne obsługi oraz koordynujemy typowe transgraniczne kwestie podatkowe — umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, ceny transferowe i VAT przy transakcjach wewnątrzunijnych. Honorarium wyceniamy indywidualnie po ustaleniu zakresu.

    Kto prowadzi sprawy w tym obszarze

    Prawnicy kancelarii, którzy doradzają w tej dziedzinie. Każde nazwisko prowadzi do pełnego profilu.

    Jerzy Gaweł
    Jerzy Gaweł

    Partner / Doradca Podatkowy

    Senior Partner, doradca podatkowy i CEO Sarego Finance. Doradza polskim i zagranicznym firmom w zakresie transakcji międzynarodowych, struktur korporacyjnych i transgranicznych kwestii podatkowych w Polsce, Niemczech, Austrii, Szwajcarii i USA. Łączy 25 lat doświadczenia prawniczego i podatkowego z praktyką w języku polskim, angielskim i niemieckim.

    • Języki: Polski, Angielski, Niemiecki
    • Prawo podatkowe
    • Międzynarodowe prawo umów
    • Struktury korporacyjne
    Zapytanie do: Jerzy
    Szymon Gostyński
    Szymon Gostyński

    Adwokat / Partner Zarządzający

    Adwokat polski i adwokat stanu Nowy Jork (USA). Założyciel i partner zarządzający kancelarii. Specjalizuje się w międzynarodowym prawie handlowym, sporach transgranicznych oraz transakcjach M&A. Adwokat zaufania (Vertrauensanwalt) Konsulatu Generalnego Republiki Austrii w Krakowie.

    • Języki: Polski, Angielski, Niemiecki
    • Międzynarodowe prawo handlowe
    • Spory sądowe i arbitraż
    • Prawo spółek i prawo handlowe
    Zapytanie do: Szymon
    Sylwia Myśliwska
    Sylwia Myśliwska

    Partner / Adwokat

    Adwokat i partner w kancelarii. Kieruje działem odszkodowań, zamówień publicznych oraz reprywatyzacji. Posiada bogate doświadczenie w sprawach gospodarczych i handlowych, a także w reprezentowaniu klientów w sporach sądowych i administracyjnych. Aktywnie działa w organizacjach międzynarodowych oraz charytatywnie.

    • Języki: Polski, Angielski
    • Prawo zamówień publicznych
    • Odszkodowania
    • Prawo pracy
    Zapytanie do: Sylwia

    Powiązane artykuły

    Najczęściej zadawane pytania

    Czy prowadzicie pełną księgowość dla firm?
    Tak. Zapewniamy pełną obsługę księgową i podatkową: księgi rachunkowe i podatkowe (KPiR, pełna księgowość), deklaracje VAT, CIT i PIT oraz sprawozdania finansowe. Usługę realizujemy w modelu zintegrowanym — doradztwo podatkowe i reprezentację prowadzą licencjonowani doradcy podatkowi kancelarii, a bieżące księgi zespół księgowy naszej spółki siostrzanej Sarego Finance, którą kieruje nasz wspólnik i doradca podatkowy Jerzy Gaweł. Dla klienta to jedna umowa i jeden opiekun.
    Czy doradzacie w międzynarodowym prawie podatkowym?
    Tak. Doradzamy w kwestiach podwójnego opodatkowania, stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, cen transferowych oraz opodatkowania dochodów zagranicznych. Pomagamy zarówno polskim firmom działającym za granicą, jak i zagranicznym inwestorom w Polsce.
    Co zrobić w przypadku kontroli skarbowej?
    Reprezentujemy klientów na każdym etapie kontroli skarbowej — od przygotowania dokumentacji, przez udział w czynnościach kontrolnych, po składanie zastrzeżeń i odwołań od decyzji organów podatkowych. Pomagamy minimalizować ryzyko podatkowe.
    Czy mogę połączyć obsługę księgową z doradztwem podatkowym?
    Tak — to jedno z naszych głównych założeń. Łączymy prowadzenie ksiąg z bieżącym doradztwem podatkowym, dzięki czemu decyzje biznesowe są od razu analizowane pod kątem podatkowym. Unikamy sytuacji, w których księgowy i doradca podatkowy działają niezależnie — doradca podatkowy prowadzący Twoją sprawę jest jednocześnie wspólnikiem kancelarii i prezesem spółki księgowej Sarego Finance, która prowadzi księgi.
    Czy obsługujecie rozliczenia VAT dla firm zagranicznych w Polsce?
    Tak. Pomagamy firmom zagranicznym w rejestracji jako podatnik VAT w Polsce, składaniu deklaracji VAT i odzyskiwaniu naliczonego podatku VAT. Obsługujemy również procedury VAT OSS i IOSS dla firm prowadzących sprzedaż transgraniczną.
    Które spółki mogą skorzystać z obniżonej stawki CIT 9%?
    Stawka 9% dotyczy dochodu operacyjnego spółki (poza zyskami kapitałowymi), jeśli jest ona "małym podatnikiem" — w uproszczeniu: przychód ze sprzedaży za poprzedni rok (z VAT) nie przekroczył równowartości 2 mln EUR w PLN — a przychód netto w bieżącym roku również pozostaje poniżej 2 mln EUR. Większość nowo zakładanych spółek spełnia ten warunek w pierwszym roku, choć niektóre spółki powstałe z przekształceń lub aportów są wyłączone. Sprawdzamy uprawnienie dla Twojej konkretnej sytuacji, zanim na nim polegniesz.
    Czy estoński CIT (ryczałt od dochodów spółek) opłaca się mojej firmie?
    Przy estońskim CIT spółka nie płaci podatku dochodowego, dopóki zatrzymuje i reinwestuje zysk — podatek (10% dla małych podatników, 20% dla pozostałych) staje się wymagalny dopiero przy wypłacie, a jego znaczna część jest następnie odliczana od podatku wspólnika od dywidendy, więc łączne obciążenie jest zwykle wyraźnie niższe niż w klasycznym modelu CIT plus dywidenda. Sprawdza się w spółkach zatrzymujących i reinwestujących zysk, które spełniają warunki (np. dotyczące zatrudnienia i struktury właścicielskiej) — ale nie w każdej firmie. Przed rekomendacją modelujemy dla Ciebie oba scenariusze.
    Czy możecie prowadzić naszą księgowość i raportować po angielsku lub niemiecku?
    Tak. Prowadzimy obowiązkowe polskie księgi zgodnie z przepisami, ale komunikujemy się, przygotowujemy raporty zarządcze i wyjaśniamy rozliczenia po angielsku i niemiecku oraz współpracujemy bezpośrednio z działem finansowym centrali. To jeden z powodów, dla których zagraniczne spółki macierzyste powierzają nam księgowość polskich spółek córek.
    Czy możemy przenieść księgowość do Waszej kancelarii w trakcie roku?
    Tak — zmiana księgowego w trakcie roku jest częsta i prosta. Pozyskujemy dokumentację i bilans otwarcia od dotychczasowego biura, uzgadniamy je i przejmujemy obsługę od ustalonej daty granicznej, dzięki czemu rozliczenia VAT oraz CIT/PIT przebiegają bez przerwy. Prowadzimy całe przekazanie, abyś w trakcie zmiany nie przekroczył żadnego terminu.

    Gotowy omówić swoją sprawę?

    Nasi prawnicy są do Twojej dyspozycji w językach: polskim, angielskim, niemieckim, ukraińskim i rosyjskim.

    Skonsultuj swoją sprawę